Реестр дисквалифицированных лиц что это такое

Содержание

Реестр дисквалифицированных лиц – РДЛ | Суворов

Реестр дисквалифицированных лиц что это такое

Действующее законодательство предусматривает различные меры ответственности за совершение правонарушений в сфере предпринимательской деятельности. Одна из наиболее серьезных мер – дисквалификация, т.е. запрет на замещение определенных должностей на срок от шести месяцев до трех лет.

Реестр дисквалифицированных лиц — РДЛ

Воспользуйтесь сервисом на сайте ФНС «Реестр дисквалифицированных лиц». Зная Ф.И.О. и дату рождения гражданина, можно проверить, находятся ли данные о нем в реестре. На сайте в том числе отражается, когда начался срок дисквалификации и когда он завершится.

Альтернативный способ — получить сведения из реестра по запросу. За это придется заплатить 100 руб.

Напомним, дисквалификация лишает права управлять организацией. Прежде чем принять на работу нового руководителя, нужно проверить, не дисквалифицирован ли он. Если заключить договор с дисквалифицированным гражданином, компанию ждет штраф до 100 тыс. руб.

Порядок ведения Реестра

Полномочия по ведению Реестра возложены на Федеральную налоговую службу (ФНС). Сведения в список дисквалифицированных руководителей включаются в трехдневный срок с момента вступления судебного решения в законную силу.

В Реестре содержатся сведения:

  • Персональные данные дисквалифицированного: Ф.И.О., дата и место рождения;
  • Данные об организации и занимаемой должности на момент вынесения решения о дисквалификации;
  • Данные о правонарушении: наименование органа, вынесшего постановление, номер статьи в КоАП;
  • Реквизиты судебного решения: наименование суда, дата и номер решения;
  • Сроки дисквалификации: даты её начала и окончания;
  • Информация о пересмотре решения.

Исключение из Реестра осуществляется по истечении срока дисквалификации, либо при вынесении решения отменяющего ранее вынесенное решение о наказании. В последнем случае изменения в «Реестр дисквалифицированных руководителей» вносятся также — в трехдневный срок после вступления судебного акта в силу.

Список дисквалифицированных руководителей: получение сведений

Реестр дисквалифицированных лиц носит открытый характер, что позволяет любому заинтересованному лицу осуществить проверку и избежать в дальнейшем множества проблем. Ранее уже отмечалось, что налоговые органы откажут во включении в ЕГРЮЛ информации о руководителе, внесенном в Реестр.

Но еще больше вопросов может возникнуть, если наличие руководителя в «Реестре дисквалифицированных лиц» будет выявлено позднее. Прежде всего, административной ответственности будет подвергнут сам дисквалифицированный в порядке ст. 14.23 КоАП РФ, предусматривающей штраф в размере пять тысяч рублей.

По этой же статье будет оштрафовано юрлицо, заключившее договор с таким руководителем — размер штрафа составит до ста тысяч рублей.

Законодательство обязывает запрашивать сведения в отношении будущего руководителя, которые содержит «Реестр дисквалифицированных руководителей». Проверить эту информацию достаточно просто.

Заинтересованное лицо может направить запрос в налоговые органы, в котором должны быть указаны: фамилия, имя, отчество, ИНН и паспортные данные интересующего гражданина. В течение пяти рабочих дней ФНС предоставит выписку из Реестра – если данные есть в нем, либо справку – если информация отсутствует.

За направление запроса необходимо заплатить 100 рублей (п. 27 Регламента, утв. приказом Минфина РФ от 30.12.2014 № 177).

Кроме того, получить информацию о дисквалифицированных лицах можно абсолютно бесплатно, на официальном сайте налоговой службы через специальный сервис «Реестр дисквалифицированных лиц».

Данный ресурс позволяет осуществлять поиск, как по данным гражданина, так и по данным организации.

Кроме того, есть возможность получения доступа ко всей информации Реестра, который на сегодняшний день содержит информацию о более чем десяти с половиной тысячах дисквалифицированных руководителей.

Как проверить себя на дисквалификацию

Если в компании меняется руководитель, лицо уполномоченное заключить с ним договор (контракт) обязано запросить информацию о наличии дисквалификации физического лица в органе, ведущем реестр дисквалифицированных лиц (ч. 2 ст. 32.11 КоАП РФ).

Порядок предоставления сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, утвержден Приказом Федеральной налоговой службы от 31.12.2014 № НД-7-14/700@.

О том, что в отношении физического лица не применялась дисквалификация, можно узнать одним из следующих способов:

  1. Воспользоваться электронным сервисом ФНС России «Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц» (подраздел «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»).
  2. Направить запрос в территориальный налоговый орган на бумажном носителе, либо в электронной форме через официальный сайт ФНС или Портал госуслуг. В этом случае он должен быть заверен электронной подписью лица, направившего запрос.

Срок предоставления сведений составляет 5 рабочих дней со дня получения соответствующего запроса

Последствия дисквалификации

Какие последствия ждут тех, кто проигнорировал дисквалификацию:

  1. Если дисквалифицированное лицо управляет компанией в период срока дисквалификации, ему грозит административный штраф в размере 5 тысяч рублей.
  2. Если работодатель заключает с дисквалифицированным лицом договор (контракт) на управление юридическим лицом, то юрлицу грозит штраф в размере до 100 тысяч рублей.
  3. Если руководитель компании-контрагента окажется дисквалифицированным лицом, то вас могут обвинить в непроявлении должной осмотрительности при выборе контрагента. А это, в свою очередь, грозит проверкам со стороны надзорных органов, доначислением налога на прибыль и т.п. Также договор, подписанный дисквалифицированным лицом, может быть оспорен в суде.

Подпишитесь в соц сетях

Публикуем ссылку на статью, как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах.

Ссылки по теме:

Источник: https://suvorov.legal/rdl/

Риски бизнеса: Реестр дисквалифицированных лиц

Реестр дисквалифицированных лиц что это такое

В начале 2014 года ФНС выпустила письмо № СА-4-14/2279 о том, что в интернете опубликован список лиц, лишённых права работать на руководящих должностях в течение назначенного судом времени. Общедоступный перечень дисквалифицированных российских руководителей официально называется Реестром дисквалифицированных лиц, ведёт его ФНС. В системе Контур.

Фокус, куда подгружаются данные из этого и других государственных источников, можно проверить по известным параметрам, внесён ли в список любой интересующий российский гражданин. Реестр постоянно меняется: туда добавляются имена новых дисквалифицированных лиц, параллельно оттуда удаляются сведения о тех, чей срок дисквалификации истёк. Контур.

Фокус ежедневно загружает обновление реестра.

Зачем проверять на дисквалификацию

Может показаться, что дисквалифицированных топ-менеджеров по российским масштабам немного, а значит, и вероятность лично столкнуться с одним из них невелика. Поэтому работодатели редко утруждают себя проверкой будущих наёмных управляющих по Реестру дисквалифицированных лиц.

Однако, пренебрегать проверкой не стоит не только потому что за наём на работу дисквалифицированного управленца законом предусмотрен штраф, но и потому что если дисквалифицированным окажется действующий руководитель фирмы, с которой Вы сотрудничаете, то надзорные госструктуры проявят нежелательный интерес уже к Вашему бизнесу.

Штрафы за нарушение ограничений:

  • если дисквалифицированное лицо будет руководить организацией в течение срока дисквалификации, ему полагается административный штраф размером 5 000 руб.
  • если владелец фирмы заключит с таким менеджером договор (контракт) на управление юрлицом, то это юрлицо будет оштрафовано на сумму 100 000 руб.
  • если дисквалифицированным лицом оказался директор фирмы-партнёра, то Вам грозит обвинение в непроявлении должной осмотрительности при подборе партнёров, что чревато претензиями со стороны ФНС. Ваше предприятие подвергнут налоговым проверкам, ему доначислят налог на прибыль и не только. Кроме того, договор, заверенный подписью дисквалифицированного управленца, могут оспорить в суде

За что дисквалифицируют физлиц и на какой срок

Дисквалификация физического лица считается мерой административной ответственности. Руководитель, подвергшийся ей, теряет право состоять в исполнительном органе управления организации, быть членом её наблюдательного совета или совета директоров, занимать пост её руководителя.

Решение о дисквалификации принимает мировой суд. Срок этого наказания предусматривается законом от полугода до трёх лет.

Статистика Реестра дисквалифицированных лиц говорит, что в большинстве случаев лишение права руководить присуждается на 1–2 года.

Минимально допустимый срок наказания – 6 месяцев – не назначается почти никогда. Максимальный же срок дисквалификации – три года.

За что грозит дисквалификация:

  • повторное либо многократное нарушение закона, регламентирующего госрегистрацию ИП и юрлиц. Ответственный сотрудник сообщил заведомо ложные данные о фирме или ИП или не предоставил нужных данных вообще
  • ответственный работник нарушил трудовое законодательство и правила охраны труда – в случае, если раньше данный работник уже подвергался административному взысканию за подобное нарушение
  • сотрудник не исполнил в положенный срок официальное предписание (представление, решение, постановление) надзорных и контрольных органов как федеральных, так и муниципальных

Какие сведения содержатся в Реестре дисквалифицированных лиц

По закону в Реестр дисквалифицированных лиц вносится следующая информация о дисквалифицированном физлице:

  • ФИО дисквалифицированного, дата и место его рождения
  • должность данного лица
  • название предприятия, где дисквалифицированным лицом совершено правонарушение
  • срок дисквалификации
  • точные даты начала и окончания этого срока
  • статья КоАП РФ, согласно которой совершено нарушение
  • название госструктуры, которая составила протокол об административном правонарушении
  • ФИО и должность судьи, который вынес постановление о дисквалификации

Проверка дисквалифицированных лиц в Контур.Фокус

Проверить потенциального партнёра на дисквалификацию можно в системе Контур.Фокус, где ежедневно сверяются данные с сайта ФНС. На карточке компании есть блок «Особые реестры ФНС», в котором отображаются  данные по дисквалифицированному лицу. Контур.

Фокус автоматически проверяет появление фирмы или физлица в одном из таких перечней, если включена функция «Наблюдение за контрагентом».

Также доступны списки массовых адресов и массовых руководителей, лица с неуплаченными налогами задолженностью свыше тысячи рублей, фирмы, пренебрегающие сдачей отчётов, и те, с кем налоговики не смогли связаться по официальным контактам.

Функция доступна на тарифах «Премиум» и «Премиум+».

Источник: https://kontur-f.ru/news/riski-biznesa-diskvalificirovannie-lica/

Подборки из журналов бухгалтеру

Реестр дисквалифицированных лиц что это такое

Источник: журнал «Главбух»

Правительство РФ закрепило обязанность налоговых органов по ведению реестра дисквалифицированных лиц в Положении о Федеральной налоговой службе И установило размер платы за предоставление содержащихся в данном реестре сведений (постановление Правительства РФ от 3 июля 2014 г. № 615). В каких случаях организации потребуется указанная информация?

Что такое дисквалификация

Дисквалификация заключается в лишении физлица права занимать определенные должности, в частности, в исполнительном органе управления юрлица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юрлицом или управлять им в иных случаях.

Дисквалификация – это административное наказание, назначаемое судьей, она устанавливается на срок от шести месяцев до трех лет (подп. 8 п. 1 ст. 3.2, ст. 3.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях).

Лицо может быть дисквалифицировано, например, за фиктивное или преднамеренное банкротство невыполнение в срок законного предписания контролирующего органа нарушение трудового законодательства руководителем фирмы, который ранее уже был наказан за аналогичное нарушение (ст. 14.

12, 19.5, п. 2 ст. 5.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях).

Как ведется реестр дисквалифицированных лиц

Реестр формируется в целях учета дисквалифицированных лиц (копия постановления направляется судом в налоговый орган). В нем содержатся следующие сведения:

  • Ф.И.О., дата и место рождения лица;
  • наименование и ИНН организации, в которой трудился работник во время совершения правонарушения, и занимаемая им должность;
  • примененная статья Кодекса РФ об административном правонарушении и данные о судье;
  • срок дисквалификации, даты начала и истечения этого срока;
  • сведения о пересмотре постановления о дисквалификации.

По истечении срока дисквалификации или в случае отмены постановления о дисквалификации лицо исключается из реестра. Сведения в реестр дисквалифицированных лиц вносятся не позднее трех рабочих дней со дня получения налоговым органом копии вступившего в силу постановления о дисквалификации либо судебного акта о его пересмотре.

Данные, содержащиеся в реестре, являются открытыми для всеобщего ознакомления. ФНС России размещает их на своем официальном сайте в интернете. Ознакомиться с ними можно с помощью электронного сервиса «Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц» (http://www.nalog.ru раздел «Электронные сервисы», подраздел «Проверь себя и контрагента»).

Плата за доступ к укзанным сведениям не взимается (п. 3 ст. 32.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях). Это подтверждено в письме ФНС России от 13 февраля 2014 г. № СА-4-14/2279.

Но если заинтересованные лица желают получить сведения о конкретном лице в виде выписки из реестра либо справки об отсутствии запрашиваемой информации, то такой документ предоставляется за плату (ее размер – 100 руб.) в пятидневный срок.

Когда нужны сведения из реестра дисквалифицированных лиц

Исполнение постановления о дисквалификации производится путем прекращения договора с дисквалифицированным лицом. При заключении договора лицо, уполномоченное его заключить, обязано запросить информацию о наличии дисквалификации. Такие требования содержатся в пункте 2 статьи 32.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Правда, Трудовой кодекс РФ не обязывает работодателя при заключении трудового договора с руководителем выяснять, не является ли он дисквалифицированным лицом.

Однако, исходя из приведенных требований Кодекса РФ об административных правонарушениях, строительной компании при заключении трудового договора с работником, принимаемым на руководящую должность, необходимо запросить информацию о нем в органе, ведущем реестр дисквалифицированных лиц, то есть в налоговой инспекции

Следует помнить, что заключение с дисквалифицированным лицом договора на управление организацией, а равно неприменение последствий прекращения его действия влечет наложение на организацию административного штрафа в размере до 100 тыс. руб.

Самому же виновнику в этом случае грозит штраф в сумме 5 тыс. руб. Такие меры ответственности предусмотрены за осуществление дисквалифицированным лицом в течение срока дисквалификации деятельности по управлению юрлицом (ст. 14.

23 Кодекса РФ об административных правонарушениях).

Если руководитель был принят на работу без уточнения информации о нем, а затем выяснилось, что он является дисквалифицированным лицом, то работник подлежит увольнению. Основание – заключение трудового договора в нарушение постановления судьи о дисквалификации (абз. 5 ст. 84, п. 11 ст. 77 Трудового кодекса РФ).

Еще один повод проверить данные – проявление должной осмотрительности при заключении договоров с контрагентами. При осуществлении предпринимательской деятельности строительная компания вправе запросить сведения из реестра о партнерах Рекомендуем это сделать, чтобы убедиться, является ли контрагент добросовестным, не будет ли впоследствии оспорена заключенная с ним сделка.

Как получить сведения из реестра дисквалифицированных лиц

Согласно Порядку, утвержденному приказом ФНС России от 6 марта 2012 г. № ММВ-7-6/141@ (далее – Порядок), для получения информации о том, не дисквалифицировано ли физлицо, необходимо:

  • заплатить 100 руб. (реквизиты уточнить в налоговой инспекции);
  • направить запрос в налоговую инспекцию (рекомендованная форма запроса приведена в письме ФНС России от 28 декабря 2011 г. № ПА-4-6/22455@).

Запрос подается в любой территориальный налоговый орган независимо от адреса (места жительства) заинтересованного лица или лица, о котором запрашиваются сведения. Иными словами, компания может обратиться за сведениями в свою инспекцию.

Заполнить документ несложно – в нем нужно указать данные компании, обращающейся с запросом, и лица, о котором требуется получить информацию.

Запрос можно подать одним из следующих способов:

Выписка из реестра или справка предоставляются организации тем способом, который указан в ее запросе: на бумаге (документ вручается лично или через представителя направляется по почте) либо в форме электронного документа (п. 4, 7 Порядка).

Срок предоставления информации составляет пять дней со дня получения соответствующего запроса (п. 13 Порядка).

Как учитывать затраты на получение сведений из реестра

Поскольку получение сведений о наличии дисквалификации физлица, претендующего на руководящую должность, – это требование законодательства, документально подтвержденные затраты, связанные с их получением, являются экономически обоснованными.

В бухучете они учитываются как расходы по обычным видам деятельности (п. 5, 7 ПБУ 10/99, утвержденного приказом Минфина России от 6 мая 1999 г. № 33н). А в налоговом – как прочие расходы на получение информации (подп. 14 п. 1 ст. 264 Налогового кодекса РФ). Такие затраты уменьшают прибыль независимо от того, заключен с претендентом трудовой договор или нет.

М. Ахметянова,
юрист

Источник: https://otchetonline.ru/art/buh/47675-reestr-diskvalificirovannyh-lic-kak-i-dlya-chego-vedetsya.html

Получение справки об отсутствии дисквалификации

Реестр дисквалифицированных лиц что это такое

Справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц — это документ, свидетельствующий о том, что в отношении физического лица не применялось подобное наказание. Его могут потребовать при приеме на работу в госорганы, медицинские учреждения, при вступлении в СРО. Чтобы ее получить, нужно обратиться в ФНС с заявлением.

В определенных случаях при устройстве на работу может потребоваться справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц, выдаваемая уполномоченными на то государственными органами. Ее форма утверждена Приказом ФНС России от 31.12.2014 № НД-7-14/700@. Реестр ведется в соответствии с требованиями ст. 32.11 КоАП РФ.

Лицо, внесенное в реестр дисквалифицированных лиц, не имеет права, по нормам КоАП РФ:

  1. Занимать должности государственной и муниципальной службы.
  2. Занимать должности государственной гражданской службы субъекта Российской Федерации.
  3. Осуществлять управление юридическим лицом в любой форме.
  4. Вести предпринимательскую деятельность по управлению юрлицом.
  5. Осуществлять некоторые иные виды деятельности: фармацевтическую и медицинскую деятельность, в области экспертизы промбезопасности, управления многоквартирным домом, организации и проведения спортивных мероприятий и т. д.

Наём человека, подвергавшегося такому наказанию, грозит работодателю штрафом, поэтому справка об отсутствии информации о дисквалификации кандидата имеет большое значение при приеме на соответствующие должности.

Суть наказания

Дисквалификация введена ст. 3.11 КоАП РФ и применяется за определенные административные правонарушения, такие как:

  • нарушения в области трудового законодательства и конкретно норм (Трудовой кодекс Статья Трудового кодекса РФ);
  • правонарушения в сфере экономики и управления юрлицами (заведомо неправильные действия при осуществлении банкротства, инициирования банкротства для сокрытия фактов нарушений, то есть фиктивного банкротства, нарушения при регистрации юрлиц, нарушение порядка образования цен и т. д.);
  • нарушение законодательства о свободной конкуренции представителями госорганов и органов муниципалитета.

Смысл дисквалификации состоит в лишении нарушителя, являющегося госслужащим (но не только), права занимать указанные выше должности на конкретный срок, который определяется в постановлении о привлечении к административной ответственности (от полугода до трех лет).

Когда потребуется справка

Справка требуется при устройстве на работу и назначении на должности, перечисленные в КоАП РФ.

Заключение трудового договора с дисквалифицированным (состоящим в реестре) лицом по «запретной» должности наказывается штрафом по ч. 2 ст. 14.23 КоАП РФ. Сам дисквалифицированный привлекается по ч. 1 этой статьи.

Причем юрлицу грозит штраф до 100 000 рублей (гражданину — только 5000). Такое взыскание станет и основанием для увольнения.

Понадобится она и при вступлении в СРО кадастровых инженеров. Может быть затребована в ходе судебного процесса. Реже запрашивают данные об отсутствии дисквалификации особенно требовательные контрагенты.

Кто вправе получить

Справка предоставляется и физическому, и юридическому лицу без ограничений — информация не является конфиденциальной.

Где получить

Федеральным исполнительным госорганом, осуществляющим формирование и ведение РДЛ, является Федеральная налоговая служба. Чтобы узнать, где получить справку об отсутствии дисквалификации, достаточно зайти на сайт ФНС и узнать адреса территориальных отделений. Получить документ можно и не выходя из дома — в специальном сервисе на портале ФНС.

Регламент предоставления документа утвержден Приказом Министерства финансов РФ от 30.12.2014 № 177н. Для получения справки заполняют форму заявки и направляют ее в ФНС, многофункциональный центр или пользуются порталом «Госуслуги».

В запросе необходимо указать Ф.И.О. или реквизиты наименования заявителя, ОГРН (для юрлица), ИНН, адрес, паспортные данные (для физлица), Ф.И.О.

, дату и место рождения субъекта, в отношении которого сформирован запрос.

Также следует указать предпочтительный способ получения (лично, по почте, в виде электронного документа), подписать документ (при обращении через интернет — электронной подписью), поставить дату.

Алгоритм получения справки

Шаг 1. Заполнить форму запроса.

Шаг 2. Оплатить услугу. В соответствии с регламентом, справка об отсутствии запрашиваемой информации о дисквалификации предоставляется после внесения 100 рублей на счет территориального органа ФНС (реквизиты узнавайте на сайте ФНС или в МФЦ).

Шаг 3. Подать запрос вместе с чеком, подтверждающим оплату, в территориальный орган ФНС в бумажном или электронном виде (в этом случае придется использовать усиленную квалифицированную подпись).

Шаг 4. Получить справку — если данных о интересующем лице нет в реестре, или выписку из реестра — если оно дисквалифицировано.

Скачать шаблон справки

Скачать шаблон запроса

Источник: https://ppt.ru/forms/nalogi/poluchenie-spravki-ob-otsutstvii-diskvalifikatsii

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.